Как получить налоговый вычет по вкладу: пошаговая инструкция для вкладчика

С 2021 года в России действует налог на проценты по банковским вкладам. Многие вкладчики ошибочно полагают, что вернуть уплаченное невозможно, однако существует законный способ компенсировать часть расходов. Разберёмся, как получить налоговый вычет по вкладу, кто имеет на него право и какие документы потребуются.

Кто может вернуть налог по вкладу

Налоговый вычет по вкладу — это не возврат самого НДФЛ с процентов, а механизм зачёта уплаченного налога. Право на компенсацию возникает, если у гражданина есть основания для социальных или имущественных вычетов: лечение, обучение, покупка жилья, ИИС. Сумма налога, перечисленного с процентов по депозиту, может быть зачтена в счёт этих вычетов.

Ключевое условие — наличие официального дохода, облагаемого НДФЛ по ставке 13%. Пенсионеры без облагаемого дохода и самозанятые на НПД вернуть налог не смогут.

Как получить налоговый вычет по вкладу: пошаговый порядок

Процедура не требует отдельного заявления именно на «вкладной» налог. Действовать нужно так:

1. Соберите документы по основанию вычета: договор с клиникой и чеки, квитанции об оплате обучения, выписку из ЕГРН при покупке жилья.

2. Возьмите в банке справку об уплаченных процентах и перечисленном налоге за год.

3. Заполните декларацию 3-НДФЛ в личном кабинете ФНС или через программу «Декларация».

4. Приложите подтверждающие документы и отправьте пакет в налоговую по месту жительства.

5. Дождитесь камеральной проверки (до трёх месяцев) и перечисления средств.

Подать декларацию можно в течение трёх лет после года уплаты налога. Удобнее всего делать это через личный кабинет налогоплательщика — там же отображаются начисления по вкладам.

Важные нюансы и ограничения

Налогом облагается не вся сумма процентов, а доход, превышающий необлагаемый лимит: 1 млн рублей × максимальная ключевая ставка ЦБ за год. Вернуть можно только ту часть НДФЛ, которая «перекрывается» суммой положенного вычета. Если социальный вычет составляет 120 000 рублей, а налог по вкладу — 15 000, компенсация не превысит уплаченное.

Также учитывайте: вычет по вкладу не суммируется сверх лимитов по социальным вычетам. Планируя, как получить налоговый вычет по вкладу, рассчитывайте совокупную нагрузку и подавайте документы по всем основаниям сразу — так вероятность полного возврата выше.

Вывод

Вернуть налог с процентов по депозиту реально, если у вас есть право на стандартные вычеты и официальный доход. Процедура стандартная: собрать документы, подать 3-НДФЛ, дождаться проверки. Главное — не пропустить трёхлетний срок и корректно рассчитать сумму к возврату.

Проверьте в личном кабинете ФНС, сколько налога вы уплатили по вкладам за прошлый год, и подайте декларацию на вычет прямо сейчас — это займёт не больше 20 минут. Перейти к подборке →