ИИС или обычный счет: что выгоднее в 2025 году

Выбор между индивидуальным инвестиционным счетом (ИИС) и обычным брокерским счетом — ключевой вопрос для частного инвестора. От типа счета зависит не только налоговая нагрузка, но и доступ к инструментам, ликвидность и стратегия накоплений. Разберем, что выгоднее в конкретных сценариях.

Налоговые льготы: главное отличие ИИС

ИИС существует в двух форматах. Тип А возвращает 13–15% от внесенной суммы (до 52 тыс. рублей в год при взносе 400 тыс.), но требует держать счет не менее трех лет. Тип Б освобождает доход от налога на прибыль — выгоден при крупном инвестиционном результате. Обычный счет таких преференций не дает: с прибыли удерживается 13% НДФЛ автоматически.

Ликвидность и гибкость

Обычный счет позволяет снимать деньги в любой момент без потери льгот и закрытия. ИИС-3 (с 2024 года) требует минимального срока 5 лет для получения максимальных бонусов, а досрочное закрытие ведет к возврату полученных вычетов и штрафам. Если нужен резервный фонд или доступ к средствам — обычный счет выигрывает.

Что выгоднее: сравнение сценариев

Для долгосрочных накоплений на 5+ лет с официальным доходом ИИС выгоднее за счет вычетов: эффективная доходность растет на 2–4 п.п. в год. Для активной торговли, спекуляций или инвестиций без привязки к сроку обычный счет практичнее. Также ИИС недоступен для нерезидентов и требует уплаты НДФЛ для получения вычета.

Вывод: ИИС или обычный счет — что выгоднее, зависит от горизонта и целей. Долгосрочный инвестор с зарплатой получит больше от ИИС; гибкий трейдер — от обычного счета. Оптимально сочетать оба инструмента.

Рассчитайте свою выгоду с помощью налогового калькулятора и откройте счет, соответствующий вашей стратегии, уже сегодня. Перейти к подборке →