Как получить налоговый вычет на инвестиции: пошаговая инструкция для инвестора

Инвесторы в России могут вернуть часть уплаченного НДФЛ или освободить доход от налога. Разбираемся, как получить налоговый вычет на инвестиции законно и без ошибок, какие документы понадобятся и сколько денег реально вернуть.

Какие бывают вычеты на инвестиции

Существует два основных механизма. Первый — инвестиционный вычет на взносы по ИИС (индивидуальный инвестиционный счёт). Вы возвращаете 13% от суммы, внесённой на счёт за год, но не более 52 тысяч рублей (лимит взноса — 400 000 рублей). Второй — вычет на доход от продажи ценных бумаг (включая вычет по ИИС-3 и долгосрочному владению — ЛДВ).

Также с 2024 года действует упрощённая процедура: часть вычетов можно оформить через брокера, не подавая декларацию 3-НДФЛ.

Как получить налоговый вычет на инвестиции: пошагово

1. Проверьте право на вычет. Нужны: официальный доход, облагаемый НДФЛ по ставке 13–15%, и действующий ИИС (или проданные бумаги). Счёт должен просуществовать минимум 3 года для классического ИИС.

2. Соберите документы. Паспорт, договор на ведение счёта, справка брокера о внесённых средствах, справка 2-НДФЛ от работодателя, отчёт о доходах по операциям.

3. Заполните декларацию 3-НДФЛ в личном кабинете ФНС или через брокера — это самый быстрый способ вернуть налог.

4. Подайте заявление на возврат и дождитесь камеральной проверки (до 3 месяцев) и перечисления денег (ещё до месяца).

Что важно учесть

Вычет не может превышать сумму уплаченного за год НДФЛ. Если доход маленький — вернёте меньше. Нельзя одновременно использовать вычет на взносы и на доход по одному и тому же ИИС. Для ЛДВ бумаги должны быть в собственности более 3 лет. Заявить вычет можно за 3 предыдущих года.

Чтобы получить налоговый вычет на инвестиции максимально быстро, подавайте декларацию через личный кабинет ФНС — сервис сам подгрузит данные и подскажет ошибки.

Проверьте свой ИИС и подайте заявление на вычет прямо сейчас — верните до 52 000 рублей за прошлый год! Перейти к подборке →