Стоит ли открывать ИИС третьего типа: разбор выгоды и рисков

Индивидуальный инвестиционный счет третьего типа (ИИС-3) — это новый инструмент, который с 2024 года заменил прежние схемы ИИС. Инвесторы задаются вопросом: стоит ли открывать ИИС третьего типа, или лучше остаться на старых условиях? Разберем ключевые параметры, чтобы вы могли принять взвешенное решение.

Что дает ИИС-3 и чем он отличается

Главное преимущество — комбинированный налоговый вычет. Вы можете вернуть 13–22% от внесенной суммы (до 400 тыс. рублей в год) и одновременно освободить доход от инвестиций от НДФЛ при закрытии счета. Это гибрид вычетов типа А и Б, которые раньше нельзя было совмещать.

Однако есть нюанс: минимальный срок владения для полного освобождения от налога стартует с 5 лет (для счетов, открытых в 2024 году) и будет постепенно расти до 10 лет к 2031 году. Если закрыть счет раньше, льготы сгорят.

Кому ИИС-3 действительно выгоден

Открывать ИИС третьего типа стоит, если вы:

- планируете инвестировать вдолгую (от 5 лет) и готовы не выводить средства;

- имеете официальный доход, с которого платите НДФЛ, — тогда взносы возвращаются деньгами на карту;

- хотите совместить возврат налога с приростом капитала без налогового бремени.

Для активных трейдеров, которым нужен доступ к средствам, инструмент подходит меньше: досрочное закрытие лишает всех льгот.

Риски и ограничения

Перед тем как открывать ИИС-3, оцените минусы. Счет нельзя пополнять больше чем на 1 млн рублей в год (лимит может индексироваться). Вывод прибыли возможен только при закрытии договора. Кроме того, конвертация старых ИИС в третий тип доступна не всем брокерам, а срок владения при переходе может пересчитываться по особым правилам.

Вывод

Стоит ли открывать ИИС третьего типа — зависит от вашей стратегии. Если цель — долгосрочные накопления с максимальной налоговой эффективностью и вы готовы заморозить средства на 5+ лет, ИИС-3 дает ощутимую выгоду. Для краткосрочных спекуляций или при нестабильном доходе лучше рассмотреть альтернативы. Взвесьте горизонт инвестирования и только потом принимайте решение.

Рассчитайте потенциальный налоговый вычет по ИИС-3 на калькуляторе и сравните с доходностью вашего портфеля — начните с бесплатной консультации брокера. Перейти к подборке →