ИИС-3 vs обычный брокерский счет: что выбрать инвестору в 2025 году

С 2024 года в России действует новый тип индивидуального инвестиционного счета — ИИС-3. Инвесторы задаются вопросом: открывать ИИС-3 или обычный брокерский счет? Разберем ключевые отличия, налоговые льготы и ограничения, чтобы вы могли принять взвешенное решение.

Налоговые льготы и выгоды ИИС-3

Главное преимущество ИИС-3 — комбинированный налоговый вычет. Вы можете вернуть до 13% от внесенной суммы (максимум 52 000 рублей в год при взносе 400 000 рублей), а также освободить доход от инвестиций от НДФЛ при закрытии счета. При этом минимальный срок владения для получения льгот — 5 лет, после 2026 года он будет постепенно расти до 10 лет.

Обычный брокерский счет таких привилегий не дает: с прибыли придется заплатить 13% НДФЛ, а налоговый вычет возможен только при наличии статуса квалифицированного инвестора и использовании льготы на долгосрочное владение (3 года). Таким образом, ИИС-3 выгоднее для тех, кто готов держать средства вдолгую и хочет максимизировать доходность за счет налоговой экономии.

Гибкость управления и ограничения

Обычный брокерский счет предлагает полную свободу: можно снимать деньги в любой момент, торговать любыми инструментами без ограничений по сумме взносов. Это удобно для активной торговли или создания резервного фонда.

ИИС-3 ограничивает максимальный взнос — до 1 млн рублей в год (с 2025 года). Вывод средств возможен только при закрытии счета, иначе вы потеряете право на налоговые льготы. Досрочное расторжение приведет к возврату полученных вычетов. Если вам нужна ликвидность или вы планируете часто менять стратегию, обычный брокерский счет будет практичнее.

Кому подходит каждый вариант

ИИС-3 стоит выбрать, если вы:

- планируете инвестировать вдолгую (от 5 лет) и не нуждаетесь в деньгах в ближайшее время;

- хотите получить двойную налоговую выгоду (вычет на взнос + освобождение дохода);

- готовы соблюдать лимиты по взносам и не выводить средства досрочно.

Обычный брокерский счет подойдет для:

- активных трейдеров, которым важна гибкость;

- инвесторов, формирующих финансовую подушку безопасности;

- тех, кто не готов замораживать средства на длительный срок.

Вывод

Выбор между ИИС-3 и обычным брокерским счетом зависит от ваших целей. Если приоритет — максимальная доходность за счет налоговых льгот и вы готовы инвестировать вдолгую, ИИС-3 станет оптимальным решением. Для гибкого управления капиталом и доступа к деньгам в любой момент лучше подойдет стандартный брокерский счет. Многие инвесторы совмещают оба инструмента: ИИС-3 для долгосрочных накоплений, брокерский счет — для активных операций.

Откройте ИИС-3 прямо сейчас и начните получать налоговые вычеты уже в этом году — инвестируйте с умом и максимальной выгодой! Перейти к подборке →