Налоговый вычет по вкладам: как получить и не переплатить НДФЛ

С 2021 года доходы по банковским депозитам облагаются НДФЛ, но у вкладчиков есть законная возможность уменьшить налог или вернуть часть средств. Разбираемся, как получить налоговый вычет по вкладам и какие нюансы важно учесть, чтобы не потерять деньги.

Кто и на каких условиях может вернуть налог

Налоговый вычет по вкладам — это механизм, позволяющий не платить НДФЛ с процентного дохода в пределах установленного лимита. Согласно ст. 214.2 НК РФ, налогом не облагается доход, равный произведению 1 млн рублей и максимальной ключевой ставки ЦБ, действовавшей на 1-е число каждого месяца налогового периода. Если сумма процентов по всем депозитам за год меньше этого лимита — платить ничего не нужно, а уплаченный ранее налог можно вернуть.

Получить вычет вправе налоговые резиденты РФ, имеющие официальный доход, с которого удерживается НДФЛ. Это касается и тех, кто получает зарплату, и тех, кто имеет доходы от продажи имущества или сдачи его в аренду. Важно: вычет не предоставляется автоматически — вкладчику необходимо самостоятельно заявить о своём праве.

Как получить налоговый вычет по вкладам: пошаговая инструкция

Процедура оформления не требует посещения банка. Действовать нужно так:

1. Дождитесь окончания календарного года, за который планируете вернуть налог.

2. Соберите справки о доходах по всем вкладам — их можно скачать в мобильном приложении банка или запросить в отделении.

3. Заполните декларацию 3-НДФЛ в личном кабинете на сайте ФНС или через портал Госуслуг.

4. Приложите документы, подтверждающие право на вычет, и отправьте заявление на возврат с указанием реквизитов счёта.

Срок камеральной проверки — до трёх месяцев, ещё месяц отводится на перечисление средств. Если сумма налога была удержана налоговым агентом, её вернут на указанный счёт. При наличии переплаты можно также зачесть её в счёт будущих платежей.

Частые ошибки и нюансы

Многие путают налоговый вычет по вкладам с имущественным или социальным — это разные категории, и суммировать их нельзя. Также не стоит рассчитывать на возврат, если единственный источник дохода — сами проценты по депозиту: НДФЛ с них не удерживается, а значит, и возвращать нечего.

Отдельного внимания требует расчёт лимита при наличии вкладов в нескольких банках: суммируются все процентные доходы за год. Если совокупный доход превысил необлагаемый порог, налог начислят только на разницу. Следить за актуальной ключевой ставкой стоит на сайте ЦБ — именно она определяет размер необлагаемой суммы.

Вывод

Налоговый вычет по вкладам — реальный способ сэкономить, но он требует внимательности и своевременной подачи документов. Проверьте свои доходы за прошлый год, сравните их с лимитом и при необходимости оформите возврат через личный кабинет ФНС. Чем раньше вы заявите о праве на вычет, тем быстрее деньги вернутся на счёт.

Проверьте свои вклады прямо сейчас — закажите справку о доходах в банке и подайте декларацию 3-НДФЛ до 30 апреля, чтобы вернуть переплаченный налог уже в этом году. Перейти к подборке →