ИИС-3 vs обычный брокерский счет: что выгоднее в 2025 году

Выбор между индивидуальным инвестиционным счетом третьего типа и стандартным брокерским счетом — ключевое решение для частного инвестора. Разберем, что выгоднее: ИИС-3 или обычный брокерский счет, с учетом налоговых льгот, ограничений и инвестиционных целей.

Налоговые льготы: главное отличие ИИС-3

ИИС-3 объединяет преимущества предыдущих типов: вы получаете налоговый вычет на взносы (до 52 тыс. рублей в год при пополнении на 400 тыс.) и освобождение дохода от налога при закрытии счета. Максимальный размер льготы по долгосрочному владению — 30 млн рублей.

Обычный брокерский счет таких привилегий не дает: с прибыли придется уплатить 13–15% НДФЛ. Однако здесь работает трехлетняя льгота по ценным бумагам — освобождение до 3 млн рублей дохода в год за каждый год владения.

Ограничения ИИС-3 и свобода обычного счета

Ключевой минус ИИС-3 — заморозка средств. Минимальный срок владения для получения льгот составляет 5 лет (при открытии в 2024–2025 годах), досрочное закрытие лишает всех вычетов и требует возврата ранее полученных сумм.

Обычный брокерский счет позволяет выводить деньги в любой момент без налоговых последствий. Это критично при непредвиденных расходах или смене инвестиционной стратегии.

Что выгоднее: расчет доходности

Сравним на примере. Инвестор вносит 400 тыс. рублей ежегодно, доходность портфеля — 15% годовых. За 5 лет на ИИС-3 накопления составят около 3,1 млн рублей плюс 260 тыс. рублей вычетов. На обычном счете — те же 3,1 млн, но минус налог с прибыли (примерно 170 тыс.).

При горизонте до 3 лет обычный брокерский счет выигрывает за счет ликвидности. На дистанции 5+ лет ИИС-3 дает прирост доходности на 3–5 процентных пунктов ежегодно. Если вы готовы заморозить капитал ради максимальной доходности — выбирайте ИИС-3. Нужна гибкость — обычный счет.

Вывод

Что выгоднее — ИИС-3 или брокерский счет — зависит от ваших целей. ИИС-3 оптимален для долгосрочных накоплений с налоговыми льготами. Обычный счет — для активной торговли и свободного доступа к средствам. Многие инвесторы совмещают оба инструмента.

Рассчитайте потенциальную выгоду ИИС-3 под вашу сумму инвестиций с помощью калькулятора на сайте брокера и откройте счет с оптимальными условиями уже сегодня. Перейти к подборке →