Как платить меньше налогов с инвестиций: легальные способы снизить нагрузку

Инвесторы в России отдают государству 13–15% с дохода от ценных бумаг, дивидендов и продажи активов. При крупном портфеле сумма выходит ощутимой. Разберём, как платить меньше налогов с инвестиций законно — через льготы, правильный выбор инструментов и грамотное планирование сделок.

Используйте ИИС и льготы по сроку владения

Индивидуальный инвестиционный счёт — базовый инструмент оптимизации. ИИС типа А даёт вычет на взносы: возврат 13% от суммы до 400 000 ₽ в год. Тип Б освобождает от налога весь доход по счёту при закрытии. Льгота долгосрочного владения (ЛДВ) позволяет продать бумаги после трёх лет держания и не платить НДФЛ с прибыли до 3 млн ₽ за год. Оба механизма прямо снижают налоговую нагрузку на инвестиции, если держать активы в одном брокерском счёте.

Выбирайте инструменты с готовыми льготами

Не все доходы облагаются одинаково. Купоны по государственным и муниципальным облигациям, а также по корпоративным бумагам, выпущенным с 2017 года, освобождены от НДФЛ. Доход от продажи акций на ИИС типа Б не облагается вовсе. Дивиденды всегда облагаются по ставке 13%, поэтому для реинвестирования выгоднее фонды и облигации. Чтобы платить меньше налогов с инвестиций, учитывайте тип дохода ещё на этапе покупки, а не после закрытия сделки.

Планируйте сделки и фиксируйте убытки

Налог считается по совокупному результату за календарный год. Если часть позиций ушла в минус, зафиксируйте убыток до 31 декабря — он уменьшит налоговую базу по прибыльным сделкам. Сальдирование работает в рамках одного брокера и по разным категориям инструментов. Ещё приём — перенос продажи прибыльных бумаг на следующий год, чтобы уложиться в лимит ЛДВ и не превысить порог в 5 млн ₽, после которого ставка растёт до 15%. Такое планирование помогает легально сократить отчисления и не нарушить закон.

Вывод

Уменьшить налог на инвестиции реально без серых схем: используйте ИИС, держите бумаги дольше трёх лет, выбирайте льготные инструменты и управляйте реализованным результатом в течение года. Комбинация этих методов даёт экономию в десятки и сотни тысяч рублей.

Рассчитайте свою налоговую нагрузку с брокером или налоговым консультантом — начните с открытия ИИС и проверки права на ЛДВ уже в этом году. Перейти к подборке →