Как получить налоговый вычет по вкладам: пошаговая инструкция для вкладчиков

С 2021 года доходы по банковским депозитам облагаются НДФЛ, если процентный доход превышает необлагаемый лимит. Многие вкладчики ошибочно полагают, что налог платить придётся всегда, однако существует законный способ вернуть часть средств. Разберёмся, как получить налоговый вычет по вкладам, кто имеет на это право и какие документы потребуются.

Кто может вернуть налог по депозитам

Право на вычет возникает, когда банк удержал НДФЛ с процентного дохода. Это происходит, если сумма процентов превысила лимит: 1 млн рублей × ключевая ставка ЦБ, действовавшая на 1-е число налогового периода. Например, при ставке 16% необлагаемый порог составляет 160 тыс. рублей — налог 13% начисляется только на сумму превышения.

Вернуть налог можно через налоговый вычет по вкладам, если у вас есть основания для социальных или имущественных компенсаций: оплата лечения, обучения, покупка жилья. Удержанный с депозита НДФЛ зачитывается в счёт этих расходов.

Как получить налоговый вычет по вкладам: пошаговый порядок

Процедура не требует личного визита в инспекцию — всё оформляется дистанционно через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС.

Шаг 1. Соберите справки из банков о начисленных процентах за год. Многие кредитные организации автоматически передают данные в налоговую, но справку лучше запросить для контроля.

Шаг 2. Подготовьте документы, подтверждающие право на основной вычет: договор с клиникой, чеки, договор купли-продажи недвижимости, справку об оплате обучения.

Шаг 3. Заполните декларацию 3-НДФЛ в личном кабинете ФНС. Укажите доходы по вкладам и сумму социальных или имущественных расходов.

Шаг 4. Дождитесь камеральной проверки — она занимает до трёх месяцев. Деньги поступят на счёт в течение месяца после одобрения.

Особенности и ограничения

Вернуть налог можно только за три последних года. Сумма возврата ограничена уплаченным НДФЛ и лимитами по основному вычету (например, 120 тыс. рублей для социальных расходов, 2 млн — для имущественных). Если налог по вкладам не удерживался, компенсировать нечего — вычет не применяется.

Важно: необлагаемый лимит рассчитывается автоматически, отдельного заявления на льготу подавать не нужно. А вот для возврата излишне уплаченного налога декларация обязательна.

Вывод

Налоговый вычет по вкладам — реальный инструмент экономии для тех, кто параллельно несёт расходы на лечение, обучение или ипотеку. Главное — правильно оформить 3-НДФЛ и подтвердить основания. Процедура бесплатна и занимает не более четырёх месяцев.

Проверьте в личном кабинете ФНС, удерживался ли с ваших вкладов налог за прошлый год — и подайте декларацию, чтобы вернуть до 13% дохода уже в этом сезоне. Перейти к подборке →