ИИС или обычный брокерский счет: что выбрать в 2026 году

Выбор между индивидуальным инвестиционным счетом и стандартным брокерским счетом — ключевое решение для частного инвестора. В 2026 году правила изменились: ИИС третьего типа трансформировался в ИИС-3 с новыми льготами, а налоговая нагрузка на обычные счета выросла. Разберем, что выгоднее именно вам.

ИИС-3: налоговые преференции и долгий горизонт

С 2024 года в России действует только ИИС третьего типа. Его главное преимущество — комбинированный вычет: можно возвращать до 52 000 рублей ежегодно (13% от взноса до 400 000 рублей) плюс освобождение дохода от налога при закрытии счета. Минимальный срок владения для полной льготы в 2026 году — 5 лет, далее он будет расти до 10 лет к 2031 году.

Ограничения: пополнение до 400 000 рублей в год, один счет на человека, вывод средств только при закрытии. ИИС-3 подходит тем, кто готов заморозить капитал на длительный срок ради максимальной доходности после налогов.

Обычный брокерский счет: гибкость без ограничений

Стандартный счет не имеет лимитов на пополнение и позволяет снимать деньги в любой момент. Это критично для активной торговли, спекуляций или инвестиций с непредсказуемым горизонтом. Однако доход облагается НДФЛ 13-15%, а с 2025 года действует прогрессивная шкала и налог на вклады свыше порога.

Льготы: трехлетнее владение ценными бумагами освобождает от налога на прирост стоимости (ЛДВ) до 3 млн рублей в год. Это делает обычный счет привлекательным для долгосрочных вложений в акции без привязки к ИИС.

Что выбрать: сравнение сценариев

Если вы планируете инвестировать регулярно, готовы держать деньги 5+ лет и хотите вернуть налоги — ИИС-3 выгоднее. При взносах 400 000 рублей в год вы получаете 52 000 рублей от государства ежегодно.

Если нужна ликвидность, вы торгуете активно или инвестируете суммы свыше 400 000 рублей в год — обычный брокерский счет удобнее. Комбинация обоих вариантов — оптимальная стратегия: ИИС для консервативного ядра, брокерский счет для гибкости.

Вывод

ИИС или обычный брокерский счет в 2026 году — не взаимоисключающий выбор. Начинающим с горизонтом 5+ лет стоит открыть ИИС-3 ради вычетов. Опытным инвесторам с крупным капиталом и потребностью в ликвидности — использовать оба инструмента. Оцените свой срок инвестирования, сумму взносов и потребность в выводе средств: ответ на вопрос «ИИС или обычный брокерский счет что выбрать» лежит в вашей финансовой стратегии.

Рассчитайте потенциальный налоговый вычет на ИИС-3 с помощью нашего калькулятора и откройте счет у брокера с минимальными комиссиями — начните инвестировать с максимальной выгодой уже сегодня. Перейти к подборке →