Как не платить налог с процентов по вкладу: законные способы

В 2024–2025 годах вкладчики впервые массово столкнулись с налогом на проценты по депозитам. Многие задаются вопросом, как не платить налог с процентов по вкладу и можно ли вообще избежать этого платежа. Разбираем механику расчёта и легальные способы снизить или обнулить налоговую нагрузку.

Как работает налог на проценты по вкладам

Налог платится не со всей суммы дохода, а только с превышения над необлагаемым лимитом. Он рассчитывается по формуле: 1 млн рублей × максимальная ключевая ставка ЦБ за год. В 2024 году лимит составил 150 тыс. рублей, в 2025-м — около 210 тыс. рублей. Если суммарный доход по всем вкладам за год укладывается в эту планку, налог платить не нужно.

Важно: банк не удерживает налог автоматически. ФНС рассчитывает сумму по данным банков и присылает уведомление. Ставка — 13% для дохода до 2,4 млн рублей и 15% выше этого порога.

Законные способы снизить или обнулить налог

Распределяйте вклады по годам. Открывайте депозиты так, чтобы проценты выплачивались в разные налоговые периоды. Например, длинный вклад с выплатой процентов в конце срока можно разбить на несколько коротких.

Используйте необлагаемый лимит. Доход в пределах лимита налогом не облагается. Если ожидаемый доход превышает планку, часть средств можно перевести на счета членов семьи — каждый вкладчик имеет собственный лимит.

Выбирайте вклады с капитализацией и низкой ставкой. Иногда выгоднее держать деньги на накопительном счёте или вкладе с меньшей доходностью, но без превышения лимита, чем платить 13% с процентов.

Оформляйте ИИС и другие льготные инструменты. Доход по индивидуальному инвестиционному счёту типа Б освобождён от налога. Это альтернатива депозиту для тех, кто готов к умеренному риску.

Учитывайте вычеты. Если у вас есть право на социальные или имущественные вычеты, налог по вкладам можно частично перекрыть — единый налоговый счёт позволяет зачесть переплату.

Что не поможет избежать налога

Дробление вклада на несколько счетов в одном банке не работает: ФНС суммирует доход по всем депозитам. Не стоит рассчитывать и на «серые» схемы — данные передаются автоматически, а уклонение грозит штрафом и пенями.

Вывод: полностью избежать налога с процентов по вкладу можно только при доходе ниже необлагаемого лимита. В остальных случаях используйте планирование выплат, семейное распределение средств и льготные инструменты — это законно и эффективно.

Проверьте свой доход по вкладам за прошлый год в личном кабинете ФНС и заранее спланируйте размещение средств на следующий период, чтобы не переплачивать. Перейти к подборке →