ИИС 3 vs брокерский счет: что выгоднее в 2024 году

Выбор между индивидуальным инвестиционным счетом третьего типа и обычным брокерским счетом — ключевое решение для частного инвестора. Одни ценят гибкость, другие — налоговые льготы. Разберем, что выгоднее: ИИС 3 или брокерский счет, с учетом реальных сценариев.

Налоговые льготы: главное отличие ИИС 3 от брокерского счета

ИИС 3 позволяет получать налоговый вычет на доход от операций и на дивиденды. Максимальная сумма возврата — 52 000 рублей в год (13% от 400 000 рублей дохода). Для долгосрочных инвесторов с крупным портфелем это существенное преимущество.

Брокерский счет таких льгот не дает, но и не ограничивает по суммам и срокам. Вы платите НДФЛ 13–15% с прибыли, зато можете выводить деньги в любой момент и иметь несколько счетов одновременно.

Гибкость и ограничения: что важнее для инвестора

ИИС 3 требует минимального срока владения — 5 лет. Досрочное закрытие ведет к потере льгот и возврату уже полученных вычетов. Это дисциплинирует, но снижает ликвидность.

Брокерский счет — полная свобода: пополнение, вывод, смена стратегии без санкций. Для активной торговли или инвестиций на горизонте 1–3 лет обычный счет выгоднее.

Сравнение доходности: ИИС 3 vs брокерский счет

При доходности портфеля 20% годовых и сумме 400 000 рублей:

- ИИС 3: прибыль 80 000 рублей + вычет 52 000 рублей = 132 000 рублей (33% эффективной доходности).

- Брокерский счет: прибыль 80 000 рублей минус НДФЛ 10 400 рублей = 69 600 рублей (17,4%).

Разница очевидна при долгосрочном горизонте. Однако если вы планируете выводить средства раньше 5 лет или торгуете активно, брокерский счет остается практичнее.

Вывод: что выбрать

ИИС 3 выгоднее для пассивных долгосрочных инвесторов, готовых заморозить средства на 5 лет ради налоговых льгот. Брокерский счет — оптимален для активной торговли, краткосрочных стратегий и тех, кому нужен доступ к деньгам. Многие инвесторы совмещают оба инструмента: ИИС 3 для льгот, брокерский — для гибкости.

Откройте ИИС 3 у брокера с минимальными комиссиями и начните получать налоговый вычет уже в следующем году — рассчитайте потенциальную выгоду с нашим калькулятором. Перейти к подборке →