Как вернуть налог с инвестиций в 2026 году: пошаговая инструкция

В 2026 году инвесторы могут вернуть часть уплаченного НДФЛ или зачесть убытки прошлых лет. Разбираем, как вернуть налог с инвестиций в 2026 году, какие лимиты действуют и какие документы понадобятся.

Кто имеет право на возврат налога с инвестиций

Вернуть налог с инвестиций в 2026 году могут физические лица — резиденты РФ, уплачивающие НДФЛ по ставке 13% (15%). Основные основания:

- ИИС типа А — вычет на взносы (до 400 000 ₽ в год, возврат до 52 000–60 000 ₽);

- ИИС-3 — совмещённый вычет с увеличенным лимитом;

- Убытки прошлых лет — перенос на прибыльные периоды по брокерскому счёту;

- Долгосрочное владение (ЛДВ) — освобождение от налога при продаже ценных бумаг после 3 лет владения.

С 2024 года новые ИИС типа Б не открываются, но ранее оформленные счета продолжают действовать.

Как вернуть налог с инвестиций: пошаговый порядок

Порядок действий в 2026 году:

1. Проверьте статус счёта у брокера и наличие уплаченного НДФЛ за год.

2. Соберите документы: договор с брокером, отчёт о движении средств, справку об уплаченных налогах, чеки о пополнении ИИС.

3. Заполните декларацию 3-НДФЛ в личном кабинете ФНС или через сервис «Декларация».

4. Подайте заявление на возврат с указанием банковских реквизитов.

5. Дождитесь камеральной проверки — до 3 месяцев, плюс месяц на перечисление денег.

Для вычета по ИИС-3 подать документы можно уже с 2025 года за 2024-й. Максимальный возврат налога с инвестиций в 2026 году по взносам — до 52 000 ₽ при базовой ставке.

Лимиты и нюансы 2026 года

- Совокупный лимит по социальным и инвестиционным вычетам — 150 000 ₽ расходов (кроме дорогостоящего лечения и обучения детей).

- Вычет по ИИС-3 нельзя совмещать с вычетом по старым ИИС.

- При закрытии счёта раньше срока (5 лет для ИИС-3) возвращённый налог придётся вернуть в бюджет.

- Перенос убытков ограничен 10 годами и требует подтверждающих отчётов брокера.

Вывод

Вернуть налог с инвестиций в 2026 году реально через 3-НДФЛ: основной путь — инвестиционный вычет по ИИС и перенос убытков. Главное — сохранить отчёты брокера, соблюсти сроки и подать декларацию до конца следующего года. Проверьте свой счёт заранее, чтобы не потерять право на возврат.

Узнайте, сколько налога вы можете вернуть за 2025 год — оставьте заявку на бесплатную консультацию налогового эксперта прямо сейчас. Перейти к подборке →