How Much Tax Do I Pay on Investments in the US: A Clear Guide to Capital Gains and Rates

Инвесторы в США часто задаются вопросом, сколько налогов они заплатят с прибыли. Ответ зависит от типа актива, срока владения и вашего общего дохода. В этой статье разбираем ключевые ставки и правила, чтобы вы могли планировать свои финансы без сюрпризов.

Краткосрочные и долгосрочные инвестиции: в чем разница

Если вы продаете актив (акции, облигации, ETF) менее чем через год после покупки, прибыль считается краткосрочной. Она облагается налогом по обычной ставке подоходного налога — от 10% до 37% в зависимости от вашего дохода. Это существенно снижает чистую доходность.

Долгосрочные инвестиции (владение более одного года) попадают под льготные ставки налога на прирост капитала: 0%, 15% или 20%. Для большинства инвесторов со средним доходом ставка составляет 15%. Таким образом, удержание актива дольше года — простой способ снизить налог на инвестиции в США.

Дивиденды и проценты: отдельные правила

Квалифицированные дивиденды облагаются по тем же ставкам, что и долгосрочный прирост капитала (0–20%). Неквалифицированные дивиденды (например, от REIT) — по обычной ставке. Проценты по облигациям и банковским вкладам всегда облагаются как обычный доход.

Дополнительно к ставкам применяется налог на чистый инвестиционный доход (NIIT) в размере 3,8% для лиц с высоким доходом (свыше $200 000 для одиноких или $250 000 для супружеских пар). Учитывайте это, рассчитывая, сколько налогов вы платите с инвестиций.

Как законно снизить налоговую нагрузку

Используйте налоговые льготные счета: IRA, 401(k) или HSA. В них инвестиционный доход не облагается налогом ежегодно, что позволяет отложить уплату или избежать её вовсе. Также стратегия налогового харвестинга (продажа убыточных активов для компенсации прибыли) помогает уменьшить базу.

Вывод: налог на инвестиции в США варьируется от 0% до 37% плюс возможные надбавки. Ключевые факторы — срок владения и тип дохода. Планируйте продажи с учетом годового дохода, чтобы оставаться в низкой ставке.

Хотите точно рассчитать свою налоговую нагрузку? Проконсультируйтесь с налоговым специалистом или используйте онлайн-калькулятор капитальных gains — это поможет избежать переплат и штрафов. Перейти к подборке →